Как заполнить декларацию 3 НДФЛ при дарении квартиры? Нужно ли подавать её близкому родственнику?

Фото №1

Дарение квартиры очень ответственный шаг.

Ответственность заключается не только в том, что вам придется грамотно осуществить процедуру дарения, в соответствии со всеми правилами, но и осуществить дальнейшие действия, связанные с регистрацией сделки.

...

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.
 
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 350-84-29. Это быстро и бесплатно!

Оглавление:

О плюсах и минусах договора дарения квартиры и его видах , а также о том, что лучше оформить: дарение, завещание или куплю-продажу, вы можете узнать на нашем сайте.

      

Необходимость регистрации


Для чего все сделки регистрируются?

В первую очередь, это необходимо для того, чтобы граждане могли на законном уровне почувствовать себя новоиспеченными собственниками.

Также государству тоже неплохо было бы знать, какие сделки проводятся между гражданами и возможно, почерпнуть информацию о благосостоянии граждан.

Так или иначе, но все регистрирующие органы ведут так называемый реестр, в который вносится информация о зарегистрированных сделках.

Но если вы считаете, что после прохождения процедуры регистрации сделки ваши действия заканчиваются и сделка состоялась – вы глубоко заблуждаетесь. Дело в том, что теперь, по факту заключения сделки вы просто обязаны осуществить налоговое узаконивание всей процедуры.

Как вы знаете, каждая сделка, допущенная гражданским законодательством налогооблагаемая и лишь в ряде случае данной ситуации удается избежать (если вы и одаряемый являетесь родственниками).

О том, во сколько обойдется сделка дарения квартиры между близкими родственниками, вы можете узнать из нашей статьи.

В остальных ситуациях вам необходимо уплатить налог. Но для того чтобы грамотно выполнить свой гражданский долг вы должны уметь надлежащим образом заполнить налоговую декларацию которая имеет четко установленную форму 3 НДФЛ. Подробнее мы поговорим об этом в следующих пунктах.

Бланк декларации 3 НДФЛ.

Образец заполнения 3 НДФЛ при дарении квартиры.

Узнайте об особенностях оформления дарственной на квартиру у нотариуса, в МФЦ либо в Росреестре.

Понятийный аппарат

Что такое и зачем нужна форма 3 НДФЛ при дарении квартиры? Как вы помните, дарение является сделкой, которая отнесена к компетенции гражданского оборота.

Так или иначе, но данная процедура налогооблагаемая, если только не имеет некоторые нюансы. В чем заключается дарение и с чего же все таки и требуется налог?

Дарение – это сделка, которая регламентирована гражданским кодексом.

Кроме того, дарение, это действие, которое подразумевает под собой передачу имущества из одного законного владения в собственность иного лица.

Сделка является двухсторонней и на совершенно равных правах в ней участвуют даритель, лицо, которое отчуждает имущество и одаряемый, который данное имущество принимает.

Сделка имеет еще ряд особенностей. Так, например, она является абсолютно безвозмездной. Это значит, что даритель, не имея никакого меркантильного интереса, передает имущество в чужую собственность, при этом, не претендуя на какое либо вознаграждение.

Этим сделка и примечательна. Подробнее ознакомиться со всеми нюансами сделки вы можете в главе 32 гражданского кодекса.

Но нас все же интересует вопрос, связанный с формой 3 НДФЛ. Что это за бумага, как она заполняется, а главное, так ли она необходима?

Сама по себе форма 3 НДФЛ – это своего рода вид налоговой декларации, характерный для подачи сведений при осуществлении сделок.

Данный документ признается специальным, передается в налоговую инспекцию непосредственно по месту регистрации гражданина для того, чтобы оповестить государство о своих доходах или же наоборот, расходах.

Подавать подобные декларации обязаны предприниматели, адвокаты, нотариусы и иные лица, которые не являются должностными лицами, то есть не работают на государственные органы.

Также декларацию по данной форме принято подавать, когда речь идет о проведении сделки купли-продажи или же дарения.

Отказ от подачи данного документа в налоговый орган приравнивается к административному нарушению и может стать причиной многих проблем.

Читайте на нашем сайте о том, можно ли продать, передарить или вернуть обратно подаренную квартиру, а также о том, как дарителю вовремя отозвать дарственную.

Способы заполнения формы

Как заполнить 3 НДФЛ при дарении квартиры? Для того чтобы заполнение декларации было грамотным и правильным, ее приняли с первого раза и вы не провели длительное время, нося туда-сюда свои бумаги, мы дадим вам ряд практических советов, которые, безусловно, помогут вам в вашей проблеме.

Итак, первым делом если вы ни разу в глаза не видели, как выглядит налоговая декларация, не знаете, как именно ее нужно заполнять, да и вообще сомневаетесь в том, что вы что либо понимаете в данном вопросе, то лучше не испытывать судьбу.

Обратитесь в специализированную контору, которая обязана помочь вам осуществить заполнение столь важного документа, основываясь на вашей ситуации.

Безусловно, следует помнить о том, что данная помощь осуществляется на платной основе, но зато помогает весомо сэкономить время, которое бы вы потратили на то, чтобы вникнуть в вопросы составления бланка.

Если же вы все таки чувствуете, что сами справитесь с поставленной задачей, то непременно начните свое заполнение со следующих действий:

  1. Для заполнения декларации вам понадобится ряд документов. К ним относят паспорт, договор дарения, документация из налогового кодекса, выход в сеть интернет.
  2. Если вы являетесь лицом, которому квартиру подарили, то заполнять декларацию вы можете только по факту регистрации сделки и после того как получили документы на право собственности. Раньше данное действие по заполнению формы быть проведено не может.
  3. Скачайте бланк декларации с официального сайта налоговой службы или найдите в интернете. Приветствуется компьютерное заполнение бланка, а не от руки.

При заполнении декларации придерживайтесь следующих этапов:

  • проставьте номер инспекции, в которую обратились;
  • укажите в разделе признаки налогоплательщика вариант иное лицо;
  • во вкладке имеющиеся доходы выберите доходы физического лица, учитываемые в результате заключения договоров гражданско-правового характера или направленности;
  • укажите источник полученных выплат, выбрав из перечисленного.

По факту заполнения документ распечатывается в нескольких экземплярах, ставятся ваши инициалы, дата заполнения и подпись.

О том, есть ли разница в стоимости оформления дарственной на квартиру в собственности менее трех лет, вы можете узнать из нашей статьи.

Пошаговая инструкция

Составление декларации в действиях выглядит так:

  1. Соберите пакет документов.
  2. Проверьте, вступили ли вы в право собственности.
  3. Скачайте бланк.
  4. Заполните его.
  5. Отнесите в налоговую инспекцию.
  6. Заплатите налог.

Узнайте на нашем сайте о том, во сколько встанет оформление дарственной на квартиру, в том числе у нотариуса.

Особенности и нюансы в оформлении

Подается ли декларация 3 НДФЛ при дарении квартиры близкому родственнику? Если квартира подарена близкому родственнику, это отражено в договоре дарения да и в принципе вы можете доказать свое родство, то даритель и одаряемый освобождаются от налога в тринадцать процентов.

Однако вопрос подавать декларацию 3 НДФЛ при дарении квартиры родственнику или нет, остается открытым. А так как государство не получает дохода с вашей сделки, вы можете подать либо нулевую декларацию, либо не подавать ее вовсе.

Подается ли декларация при дарении доли квартиры?

Не важно, о какой части квартиры идет речь, или же недвижимости целиком, как и в вышеупомянутой ситуации, налог не уплачивается и только за вами остается выбор – подавать декларацию или же нет.

Нужно ли подавать декларацию при дарении квартиры юрлицом физическому лицу? При дарении физическому лицу от юридического, несомненно, необходимо уплатить налог, а значит, составление формы 3 НДФЛ с последующей подачей ее в налоговую инспекцию обязательный шаг.

Какой код дохода записывать? Стоит указывать код дохода дарения квартиры 4900 в вашей декларации. Однако если вы сомневаетесь насчет найденной информации в интернете, оставьте место под запись пустой и поинтересуйтесь у работников налоговой этим вопросом.

Срок действия и подачи декларации

На подачу декларации на дарение отводится всего один месяц с момента официального оформления сделки.

Имейте это ввиду, когда будете радоваться тому, что быстро оформили дарение.

Получить документы на право собственности – это только пол дела.

Требования государства несколько сложны, но не стоит относиться к ним пренебрежительно.

Помните о том, как важно правильно выполнять установленные законом требования и о том, что порой их неисполнение чревато не самыми приятными последствиями.

Консультация адвоката на тему уплаты НДФЛ при дарении квартиры в этом видео:

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:
 
+7 (499) 350-97-52 (Москва)
+7 (812) 309-53-82 (Санкт-Петербург)

Это быстро и бесплатно!
      
Комментарии 57
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. Карина

    Здравствуйте, договор дарения был заключён 17.03.2017 года, выписку и ЕГРП я получила только 14.06.2017 года. Подарил квартиру не близкий родственник. Звонила в налоговую, сказали, что декларацию нужно подать до 30.04.2018. Меня интересует: какие документы нужны для этой всей процедуры? И 13% я должна буду заплатить от кадастровой стоимости или от рыночной? Спасибо!

    • Валентина

      Добрый день, Карина! Для подачи декларации вам надо заполнить и подать в налоговую службу по месту жительства форму декларации 3 НДФЛ. Образец бланка и образец заполнения декларации при дарении квартиры можно скачать на этом сайте. Там же дана и пошаговая инструкция по заполнению декларации и перечень требуемых документов. При дарении недвижимости 13 % налог рассчитывается от кадастровой стоимости объекта.

    • Александра

      Документом подтверждающим получение имущества в дар будет конечно договор дарения и свидетельство о собственности на квартиру.
      С 1.01.2016 года НДФЛ при расчете НДФЛ при сделках с квартирами учитывается кадастровая стоимость объекта, исчисленная на начало того периода (года) в котором производилось отчуждение.

  2. Римма Карпова

    Здравствуйте, подскажите пожалуйста , моя сестра оформила на маму долю дома по договору дарения. Мама не работает, на пенсии, нужно ли маме подавать декларацию и уплачивать налог?

    • Елена

      Римма, подавать декларацию и уплачивать налог маме не нужно, так как одоряемый освобождается от уплаты налога, когда сделка происходит между родственниками.

    • Наталья

      Здравствуйте, Римма. При подписание договора дарения между родственниками, одаряемый освобождается от уплаты НДФЛ.

  3. Олеся Павлова

    при дарении (квартира, сад) нужно отправлять 3 ндфл?и нужно ли прилагать документы (если отправлять онлайн)

  4. Антон Афанасьев

    Добрый вечер! Подскажите, если продали квартиру или долю полученную ранее по договору дарения от близких родственников, владели ей менее трех лет. Надо ли подавать декларацию 3-НДФЛ?

  5. Юрий Орлов

    Надо нет составлять декларацию 3-НДФЛ (дарение имущества) ,если договор дарения от зятя?Относится или нет он к близкому родственнику?

  6. Осип Беляев

    Здравствуйте! Как отразить дарение в 3-ндфл??

    • Ольга

      Осип, здравствуйте. Дарение отразить нужно в виде кода 4900, в соответствующей строке. Более подробно о заполнении декларации можно прочитать в статье.

    • Татьяна

      Здравствуйте, Осип. В данной статье подробно рассказывается, как правильно заполнить 3 НДФЛ при дарение квартиры.

  7. Филипп Шульц

    Необходимо ли подавать декларацию 3ндфлпри дарении квартиры своей дочери?

    • Ольга

      Филипп, здравствуйте. При дарении квартиры, между близкими родственниками, уплата налога не предусмотрена.

    • галя

      Филипп, здравствуйте. Этот вопрос остается открытым. И вы сами решаете подавать декларацию с нулевым доходом или вовсе ее не подавать. Тут закон четко не говорит, когда сделка по дарению осуществляется между близкими родственниками.

  8. Олеся Крылова

    Здравствуйте! Скажите пожалуйста, если я подарила сыну квартиру по Договору дарения, кто из нас должен подать 3 НДФЛ?

    • Екатерина

      Здравствуйте, Олеся. Договор дарения считается безвозмездной сделкой, участники освобождаются от уплаты налога.

    • Елена

      Согласно ст. 18.1 НК РФ Ваш сын освобождается от обязанности оплаты подоходного налога на приобретенное в порядка дарения имущество. И следовательно, как и написано в статье выше, декларация будет нулевой. Следовательно, ни каких штрафных санкций со стороны налоговой не будет.
      Вы тоже, передавая квартиру в дар, не получаете никакого дохода и следовательно тож не обязаны подавать декларацию о доходах.
      От сюда следует, что никому подавать декларации не нужно.

  9. Кристина Соболева

    Добрый день! Подскажите пожайлуста? квартира? купленная с участием маткапитала в 2015 году за 1800 т р продается в 2016 году за 1800 т р Но продается после выделения долей каждому из детей (детям 1 год и 3 года) и мужу договором дарения по 1/4 При заполнении 3 ндфл надо ли каждому из одаренных платить ндфл или дети в счет не идут/ т к маленькие и заполняется только 2 декларации на мужа и меня и дети по одному ребенку присовокупляются к родителям/

    • Константин

      Здравствуйте Кристина, так ка дарение детям произошло от их родного отца, то в соответствии со статьей 217 Налогового кодекса РФ доходы полученные в результате данной сделки не облагаются подоходным налогом, следовательно и декларацию подавать нет необходимости.

    • Ольга

      Здравствуйте, Кристина. Декларация заполняется на всех собственников жилого помещения. В вашем случае на 4 человек.

  10. Татьяна Федотова

    Добрый вечер! Бабушка подарила внуку однокомнатную квартиру. Какие документы нужно оформить в налоговую? Нужна какая то декларация?

    • Константин

      Здравствуйте Татьяна, согласно статье 217 Налогового кодекса РФ сделки по дарению между близкими родственниками, в том числе и между бабушкой и внуком не облагаются налогом. Поэтому подавать декларацию нет необходимости.

    • Ольга

      Здравствуйте, Татьяна. В вашем случае бабушке необходимо подать декларацию.

  11. Леонид Павлов

    Здравствуйте, в октябре 2016 г был оформлен и зарегестрирован договор дарения на 1/4 долю квартиры от дедушки внуку. Надо ли подавать налоговую декларацию?

    • Виктория Романова

      Здравствуйте Леонид, согласно статье 217 Налогового кодекса РФ сделка по дарению недвижимости между внуками и дедушкой и бабушкой не облагается подоходным налогом. Поэтому подавать декларацию нет необходимости.

    • Ольга

      Здравствуйте, Леонид. Да, дедушке необходимо подать декларацию в Налоговую Службу.

  12. Ксения Федотова

    Здравствуйте. В 2016г подарила свою долю в квартире детям. Нужно ли заполнять 3-ндфл и представлять в ФНС

    • рома

      Ксения, доброе время суток. Так как дарение произошло между близкими родственниками , то налогооблажением данная сделка не облагается и вы можете подать просто нулевую декларацию.

    • Екатерина

      Здравствуйте, Ксения. Да, вам необходимо заполнить и предоставить в Налоговую Службу декларацию.

  13. Маргарита Сидорова

    Должна ли подавать декларацию в налоговую, если отец мне подарил квартиру?

    • Игорь

      Формально налоговую декларацию вы подать обязаны — это требование НК РФ, раз вы получили жоход. Просто в сиду договора дарения от отца вы от уплаты налога освобождаетесь. Наказывать за неподачу не будет, но возможны разбирательства.

    • Евгения

      Здравствуйте, Маргарита. Вашему отцу необходимо подать декларацию в Налоговую Службу.

  14. Наталья

    Здравствуйте! Мужу две тети и мать подарили земельный участок с домом (собственниками были в равных долях). Скажите пожалуйста, как заполнять декларацию? Указывать только тёток и их долю в дарении?
    Заранее спасибо.

    • Игорь

      Здравствуйте!
      В декларации следует указать всех дарителей, разумеется. Т.е. не только теток вашего мужа, но и матери, просто в последнем случае подаренная доля последней не будет облагаться налогом, только доли его теток.

    • Елена

      Необходимость предоставления декларации при дарении имущества ближайшими родственниками до конца так и не отрегулирована в действующем законодательстве. И следовательно указание в декларации доли матери так же будет не лишним.

  15. Борислав Михайлов

    Мне родители подарили квартиру, кто подает декларацию 3 ндфл

    • Таня

      Так как родители ( близкие родственники) вам подарили квартиру, то от налога вы освобождаетесь. Но право подавать или нет нулевую декларацию остается за вами. Если будете подавать, то укажите код дарения 4900.

    • Павел Иванович

      Здравствуйте Борислав, при дарении квартиры близкому родственнику сделка подоходным налогом не облагается. Тем более квартира приобретена на безвозмездной основе дарение, никакой вычет вам не положен.

  16. Мария

    Здравствуйте отец подарил дочери квартиру.Кто из них должен подать декларацию?

    • Александра

      Закон не освобождает от обязанности подавать декларацию о отчуждении имущества, даже в случае не получения материального дохода, как это происходит при дарении квартиры ближайшему родственнику. (ст 217 НК РФ пункт 18.1)
      Следовательно отец, как даритель обязан подать декларацию в установленные законом сроки .

    • Евгения

      Здравствуйте, Мария. Декларацию необходимо подавать дарителю. От налога договор дарения освобождается.

  17. Надежда Фролова

    Мой муж подарил дочери квартиру в апреле 2016, купленную им в январе 2016 года Следует ли подавать декларацию 3 НДФЛ

    • Ира

      Добрый вечер, да в ваше случае подача декларации необходима. Но от налога освобождаетесь( так как передана в безвозмездное пользование). В некоторых случаях данный порядок пересматривается, если есть какие-то дополнительные детали, но их уже необходимо выяснять на месте.

    • Евгения

      Здравствуйте, Надежда. Декларацию вашему мужу подать необходимо, только от уплаты НДФЛ он освобождается, т.к. договор дарения считается безвозмездной сделкой и налогом не облагается.

  18. Ульяна Филиппова

    в конце 2016 года я подарила 1/6 доли в кв. сыну . оплатила у натариуса 10 000. пришло письмо из нал. инспекции . что я не отчиталась. какие мои действия.

    • Вера

      Здравствуйте! Налог с дарения вы не будете платить — просто нужно доказать ваше родство с сыном и уведомить налоговый орган об этом.

    • Евгения

      Здравствуйте, Ульяна. Ваши действия должны быть следующими: обратиться в налоговую службу и заполнить декларацию.

  19. Василиса Гусева

    как отразить в декларации 3 ндфл что НДФЛ с подаренной супрагом квартиры равен 0 ( в каком листе0

    • Константин

      Здравствуйте Васлиса, на листе декларации где нужно внести сведения о недвижимости вы указываете реквизиты объекта и основание, на котором данный объект недвижимости был зарегистрирован в вашу собственность.

    • Наталья

      Здравствуйте, Василиса. Данная статья посвящена вопросу заполнения 3 НДФЛ при дарение квартиры.

  20. Максим Беляев

    я заполняю декларацию, мне двоюродный брат подарил 1/2 дома кад.стоимость 229т.р., я знаю, что должен заплатить 13%. Не знаю какой поставить код дохода, м.б. ИНЫЕ ДОХОДЫ

    • Мария

      Максим, здравствуйте. Сейчас по новому законодательству , если квартира ( или ее часть) получена по дарственной от близкого родственника, налогом она для вас не облагается.

    • Ольга

      Максим, здравствуйте. Во вкладке имеющиеся доходы выберите доходы физического лица, учитываемые в результате заключения договоров гражданско-правового характера.

  21. Иван Федорович

    Когда приобретается квартира за средства из материнского капитала, то квартира оформляется в равных долях между детьми и родителями.
    При дарении недвижимого имущества по договору дарения между близкими родственниками, не облагается налогом доход, полученный от приобретения данного имущества.

  22. Антон Фролов

    Хочу проконсультироваться по декларации 3-НДФЛ, чтобы правильно заполнить. Молодая семья купила квартиру часть своих денег, часть заемных, затем сделали долевую собственность и оформили на своих детей несовершеннолетних договор дарения тоже по 1/2 на каждого ребенка, то есть они свои доли подарили ребенку. Как правильно заполняется декларация, заполняю как обычно, просто проставляю что долевая собственность, декларацию заполняю на супруга или я только получается возвращаю от стоимости 1/2, так как в его собственности 1/2 доля квартиры?

    • Елена

      Здравствуйте, Антон. Вам лучше обратиться в налоговую службу по месту жительства и заполнить свою декларацию по образцу, который вам там предоставят.

Подписка (E-mail)
Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
+7 (499) 350-97-52Москва +7 (812) 309-53-82Санкт-Петербург Остальные регионы:
Онлайн-консультант
Обсуждения