+7 (499) 110-41-92Москва

Как заполнить декларацию 3 НДФЛ при дарении квартиры? Нужно ли подавать её близкому родственнику?

Фото №1

Дарение квартиры очень ответственный шаг.

Ответственность заключается не только в том, что вам придется грамотно осуществить процедуру, в соответствии со всеми правилами, но и осуществить дальнейшие действия, связанные с регистрацией.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.
 
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 110-41-92. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

О плюсах и минусах договора дарения квартиры и его видах , а также о том, что лучше оформить: дарственную, завещание или куплю-продажу, вы можете узнать на нашем сайте.

      

Необходимость регистрации


Для чего все сделки регистрируются?

В первую очередь, это необходимо для того, чтобы граждане могли на законном уровне почувствовать себя новоиспеченными собственниками.

Также государству тоже неплохо было бы знать, какие процедуры проводятся между гражданами и возможно, почерпнуть информацию о благосостоянии граждан.

Так или иначе, но все регистрирующие органы ведут так называемый реестр, в который вносится информация о зарегистрированных сделках.

Но если считаете, что после прохождения процедуры регистрации ваши действия заканчиваются – глубоко заблуждаетесь. Дело в том, что теперь, по факту заключения соглашения просто обязаны осуществить налоговое узаконивание всей процедуры.

Как вы знаете, каждая сделка, допущенная гражданским законодательством налогооблагаемая и лишь в ряде случае данной ситуации удается избежать (если вы и одаряемый являетесь родственниками).

О том, во сколько обойдется дарственная близкому родственнику, можете узнать из нашей статьи.

В остальных ситуациях вам необходимо уплатить налог. Но для того чтобы грамотно выполнить свой гражданский долг нужно уметь надлежащим образом заполнить налоговую декларацию которая имеет четко установленную форму 3 НДФЛ. Подробнее мы поговорим об этом в следующих пунктах.

Бланк декларации 3 НДФЛ.

Образец заполнения 3 НДФЛ при дарении квартиры.

Узнайте об особенностях оформления дарственной на квартиру у нотариуса, в МФЦ либо в Росреестре.

Понятийный аппарат

Что такое и зачем нужна форма 3 НДФЛ при дарении квартиры? Как вы помните, дарение является сделкой, которая отнесена к компетенции гражданского оборота.

Так или иначе, но данная процедура налогооблагаемая, если только не имеет некоторые нюансы. В чем заключается передача в дар и с чего же все таки и требуется налог?

Дарение – это сделка, которая регламентирована гражданским кодексом.

Кроме того, это действие, которое подразумевает под собой передачу имущества из одного законного владения в собственность иного лица.

Сделка является двухсторонней и на совершенно равных правах в ней участвуют даритель, лицо, которое отчуждает имущество и одаряемый, который данное имущество принимает.

Сделка имеет еще ряд особенностей. Так, например, она является абсолютно безвозмездной. Это значит, что даритель, не имея никакого меркантильного интереса, передает имущество в чужую собственность, при этом, не претендуя на какое либо вознаграждение.

Этим сделка и примечательна. Подробнее ознакомиться со всеми нюансами сделки можете в главе 32 гражданского кодекса.

Но нас все же интересует вопрос, связанный с формой 3 НДФЛ. Что это за бумага, как она заполняется, а главное, так ли она необходима?

Сама по себе форма 3 НДФЛ – это своего рода вид налоговой декларации, характерный для подачи сведений при осуществлении сделок.

Данный документ признается специальным, передается в налоговую инспекцию непосредственно по месту регистрации гражданина для того, чтобы оповестить государство о своих доходах или же наоборот, расходах.

Подавать подобные документы обязаны предприниматели, адвокаты, нотариусы и иные лица, которые не являются должностными лицами, то есть не работают на государственные органы.

Также документ по данной форме принято подавать, когда речь идет о проведении сделки купли-продажи или же дарения.

Отказ от подачи данного документа в налоговый орган приравнивается к административному нарушению и может стать причиной многих проблем.

Читайте на нашем сайте о том, можно ли продать, передарить или вернуть обратно подаренную квартиру, а также о том, как дарителю вовремя отозвать дарственную.

Способы заполнения формы

Как заполнить 3 НДФЛ при передачи в дар недвижимого имущества? Для того чтобы заполнение было грамотным и правильным, ее приняли с первого раза и вы не провели длительное время, нося туда-сюда свои бумаги, мы дадим ряд практических советов, которые, безусловно, помогут в вашей проблеме.

Итак, первым делом если ни разу в глаза не видели, как выглядит налоговая декларация, не знаете, как именно ее нужно заполнять, да и вообще сомневаетесь в том, что вы что либо понимаете в данном вопросе, то лучше не испытывать судьбу.

Обратитесь в специализированную контору, которая обязана помочь вам осуществить заполнение столь важного документа, основываясь на ситуации.

Безусловно, следует помнить о том, что данная помощь осуществляется на платной основе, но зато помогает весомо сэкономить время, которое бы потратили на то, чтобы вникнуть в вопросы составления бланка.

Если же все таки чувствуете, что сами справитесь с поставленной задачей, то непременно начните свое заполнение со следующих действий:

  1. Для заполнения понадобится ряд документов. К ним относят паспорт, дарственная, документация из налогового кодекса, выход в сеть интернет.
  2. Если являетесь лицом, которому квартиру подарили, то заполнять можете только по факту регистрации сделки и после того как получили документы на право собственности. Раньше данное действие по заполнению формы быть проведено не может.
  3. Скачайте бланк с официального сайта налоговой службы или найдите в интернете. Приветствуется компьютерное заполнение бланка, а не от руки.

При заполнении придерживайтесь следующих этапов:

  • проставьте номер инспекции, в которую обратились;
  • укажите в разделе признаки налогоплательщика вариант иное лицо;
  • во вкладке имеющиеся доходы выберите доходы физического лица, учитываемые в результате заключения договоров гражданско-правового характера или направленности;
  • укажите источник полученных выплат, выбрав из перечисленного.

По факту заполнения документ распечатывается в нескольких экземплярах, ставятся ваши инициалы, дата заполнения и подпись.

О том, есть ли разница в стоимости оформления дарственной на квартиру в собственности менее трех лет, можете узнать из нашей статьи.

Пошаговая инструкция

Составление декларации в действиях выглядит так:

  1. Соберите пакет документов.
  2. Проверьте, вступили ли вы в право собственности.
  3. Скачайте бланк.
  4. Заполните его.
  5. Отнесите в налоговую инспекцию.
  6. Заплатите налог.

Узнайте на нашем сайте о том, во сколько встанет оформление дарственной на квартиру, в том числе у нотариуса.

Особенности и нюансы в оформлении

Подается ли 3 НДФЛ при передаче в дар квартиры близкому родственнику? Если квартира подарена близкому родственнику, это отражено в договоре да и в принципе вы можете доказать свое родство, то даритель и одаряемый освобождаются от налога в тринадцать процентов.

Однако вопрос подавать 3 НДФЛ или нет в данном случае, остается открытым. А так как государство не получает дохода с вашей сделки, вы можете подать либо нулевую декларацию, либо не подавать ее вовсе.

Подается ли при дарении доли квартиры?

Не важно, о какой части квартиры идет речь, или же недвижимости целиком, как и в вышеупомянутой ситуации, налог не уплачивается и только за вами остается выбор – подавать или же нет.

Нужно ли подавать декларацию при дарении квартиры юрлицом физическому лицу? Физическому лицу от юридического, несомненно, необходимо уплатить налог, а значит, составление формы 3 НДФЛ с последующей подачей ее в налоговую инспекцию обязательный шаг.

Какой код дохода записывать? Стоит указывать код дохода дарения квартиры 4900. Однако если сомневаетесь насчет найденной информации в интернете, оставьте место под запись пустой и поинтересуйтесь у работников налоговой этим вопросом.

Срок действия и подачи

На подачу декларации на дарение отводится всего один месяц с момента официального оформления сделки.

Имейте это ввиду, когда будете радоваться тому, что быстро оформили дарение.

Получить документы на право собственности – это только пол дела.

Требования государства несколько сложны, но не стоит относиться к ним пренебрежительно.

Помните о том, как важно правильно выполнять установленные законом требования и о том, что порой их неисполнение чревато не самыми приятными последствиями.

Консультация адвоката на тему уплаты НДФЛ при дарении квартиры в этом видео:

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:
 
+7 (499) 110-41-92 (Москва)
+7 (812) 385-57-31 (Санкт-Петербург)

Это быстро и бесплатно!
      
Комментарии 59
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. Елена

    Здравствуйте!
    Скажите пожалуйста, до 2016 года жилье подаренное близким родственником при продаже не облагалось налогом не зависимо от срока владения?
    Из вашей статьи я поняла, что это именно так, но я не могу найти на какую статью закона сослаться. Подскажите пожалуйста!

    • Игорь

      Здравствуйте!
      В соответствии со ст.217 НК РФ от уплаты налога освобождаются граждане, получившие в дар недвижимое имущество от близких родственников. А вот при продаже подаренного это уже не работает, исключение, если вы получили его до 1 января 2016 года и продаете после 3 лет владения, а после указанной даты — 5 лет владения.

  2. Рамазан

    Добрый день, нужно ли платить 13%
    Если человек на пенсии и неработает
    Была дарственная, от чужих людей

    • evagrum

      Здравствуйте! К сожалению, если стороны в оформлении договора дарения не являются близкими родственниками, то одаряемый, в вашем случае, это вы, не освобождается от уплаты подоходного налога 13% от общей стоимости квартиры. На настоящий момент государством не предусмотрены льготы пенсионерам при осуществлении данной сделки, даже если он не работает.

    • Роман

      Здравствуйте. Да, НДФЛ вам необходимо заплатить. Льготы при дарении недвижимости есть только у близких родственников, все остальные в том числе и неработающие пенсионеры должны оплачивать налог.

  3. Карина

    Дарственная от 17.03.2017 года, выписку и ЕГРП я получила только 14.06.2017 года. Подарил жилье не близкий родственник. Звонила в налоговую, сказали, что декларацию нужно подать до 30.04.2018. Меня интересует: какие документы нужны для этой всей процедуры? И 13% я должна буду заплатить от кадастровой стоимости или от рыночной? Спасибо!

    • Валентина

      Добрый день, Карина! Для подачи надо заполнить и подать в налоговую службу по месту жительства форму 3 НДФЛ. Образец бланка и образец заполнения можно скачать на этом сайте. Там же дана и пошаговая инструкция по заполнению и перечень требуемых документов. При передаче в дар недвижимости 13 % налог рассчитывается от кадастровой стоимости объекта.

    • Александра

      Документом подтверждающим получение имущества в дар будет конечно договор дарения и свидетельство о собственности на квартиру.
      С 1.01.2016 года НДФЛ при расчете НДФЛ при сделках с недвижимостью учитывается кадастровая стоимость объекта, исчисленная на начало того периода (года) в котором производилось отчуждение.

  4. Римма Карпова

    Подскажите пожалуйста , моя сестра оформила на маму долю дома по дарственной. Мама не работает, на пенсии, нужно ли маме подавать декларацию и уплачивать налог?

    • Елена

      Римма, подавать документ и уплачивать налог маме не нужно, так как одоряемый освобождается от этого, когда сделка происходит между родственниками.

    • Наталья

      При такое сделке между родственниками, одаряемый освобождается от уплаты НДФЛ.

  5. Олеся Павлова

    при дарении (недвижимого имущества, сада) нужно отправлять 3 ндфл?и нужно ли прилагать документы (если отправлять онлайн)

  6. Антон Афанасьев

    Добрый вечер! Подскажите, если продали жилье или долю подаренную от близких родственников, владели ей менее трех лет. Надо ли подавать 3-НДФЛ?

  7. Юрий Орлов

    Здравствуйте! Надо нет составлять 3-НДФЛ (дарение имущества) ,если дар от зятя?Относится или нет он к близкому родственнику?

  8. Осип Беляев

    Как отразить дарение в 3-ндфл??

    • Ольга

      Осип, здравствуйте. В виде кода 4900, в соответствующей строке. Более подробно о заполнении можно прочитать в статье.

  9. Филипп Шульц

    Необходимо ли подавать 3ндфл, если хочу подарить жилье своей дочери?

    • Ольга

      При сделке между близкими родственниками, уплата налога не предусмотрена.

    • галя

      Филипп, здравствуйте. Этот вопрос остается открытым. И вы сами решаете подавать ее с нулевым доходом или вовсе ее не подавать. Тут закон четко не говорит, когда сделка по дарению осуществляется между близкими родственниками.

  10. Олеся Крылова

    Скажите пожалуйста, если я подарила сыну жилье по соответствующему соглашению, кто из нас должен подать 3 НДФЛ?

    • Екатерина

      Сделка считается безвозмездной, участники освобождаются от уплаты налога.

    • Елена

      Согласно ст. 18.1 НК РФ Сын освобождается от обязанности оплаты подоходного налога на приобретенное в порядка дарения имущество. И следовательно, как и написано в статье выше, декларация будет нулевой. Следовательно, ни каких штрафных санкций со стороны налоговой не будет.
      Вы тоже, передавая квартиру в дар, не получаете никакого дохода.

  11. Кристина Соболева

    Добрый день! Подскажите пожайлуста? квартира? купленная с участием маткапитала в 2015 году за 1800 т р продается в 2016 году за 1800 т р Но продается после выделения долей каждому из детей (детям 1 год и 3 года) и мужу договором дарения по 1/4 При заполнении 3 ндфл надо ли каждому из одаренных платить ндфл или дети в счет не идут/ т к маленькие и заполняется только 2 декларации на мужа и меня и дети по одному ребенку присовокупляются к родителям/

    • Константин

      Кристина, так ка дарение детям произошло от их родного отца, то в соответствии со статьей 217 Налогового кодекса РФ доходы полученные в результате данной сделки не облагаются подоходным налогом, следовательно и документ подавать нет необходимости.

    • Ольга

      Документ заполняется на всех собственников жилого помещения. В вашем случае на 4 человек.

  12. Татьяна Федотова

    Добрый вечер! Бабушка подарила внуку однокомнатную квартиру. Какие документы нужно оформить в налоговую?

    • Константин

      Здравствуйте Татьяна, согласно статье 217 Налогового кодекса РФ дар между родственниками, в том числе и между бабушкой и внуком не облагается налогом. Поэтому ничего никуда подавать не нужно.

    • Ольга

      В вашем случае бабушке необходимо подать декларацию.

  13. Леонид Павлов

    Здравствуйте, в октябре 2016 г была оформлена и зарегестрирована дарственная на 1/4 долю однушки от дедушки внуку. Надо ли подавать документы в налоговую?

    • Виктория Романова

      Здравствуйте Леонид, согласно статье 217 Налогового кодекса РФ дарственная между внуками и дедушкой и бабушкой не облагается подоходным налогом. Поэтому подавать ничего не нужно.

    • Ольга

      Здравствуйте, Леонид. Да, дедушке необходимо подать декларацию в Налоговую Службу.

  14. Ксения Федотова

    Здравствуйте. В 2016г подарила свою долю детям. Нужно ли заполнять 3-ндфл и представлять в ФНС

    • рома

      Ксения, доброе время суток. Так как дар произошел между близкими родственниками , то налогооблажением он не облагается и вы можете подать просто нулевую декларацию.

    • Екатерина

      Здравствуйте, Ксения. Да, вам необходимо заполнить и предоставить в Налоговую Службу декларацию.

  15. Маргарита Сидорова

    Должна ли подавать декларацию в налоговую, если отец мне подарил недвижимость?

    • Игорь

      Формально ее вы подать обязаны — это требование НК РФ, раз получили доход. Просто в силу того, что дар от отца от уплаты налога освобождаетесь. Наказывать за неподачу не будет, но возможны разбирательства.

    • Евгения

      Здравствуйте, Маргарита. Вашему отцу необходимо ее подать.

  16. Наталья

    Здравствуйте! Мужу две тети и мать подарили земельный участок с домом (собственниками были в равных долях). Скажите пожалуйста, как заполнять декларацию? Указывать только тёток и их долю?
    Заранее спасибо.

    • Игорь

      Здравствуйте!
      В документе следует указать всех дарителей, разумеется. Т.е. не только теток вашего мужа, но и матери, просто в последнем случае подаренная доля последней не будет облагаться налогом, только доли его теток.

    • Елена

      Необходимость предоставления декларации при дарении имущества ближайшими родственниками до конца так и не отрегулирована в действующем законодательстве. И следовательно указание доли матери так же будет не лишним.

  17. Борислав Михайлов

    Мне родители подарили квартиру, кто подает 3 ндфл

    • Таня

      Так как родители ( близкие родственники) вам подарили ее, то от налога вы освобождаетесь. Но право подавать или нет нулевую декларацию остается за вами. Если будете подавать, то укажите код 4900.

  18. Мария

    Здравствуйте отец подарил дочери жилплощадь. Кто из них должен подать декларацию?

    • Александра

      Закон не освобождает от обязанности подавать декларацию о отчуждении имущества, даже в случае не получения материального дохода, как это происходит при даре имущества ближайшему родственнику. (ст 217 НК РФ пункт 18.1)
      Следовательно отец, как даритель обязан подать декларацию в установленные законом сроки .

  19. Надежда Фролова

    Мой муж подарил дочери однушку в апреле 2016, купленную им в январе 2016 года Следует ли подавать 3 НДФЛ

    • Ира

      Добрый вечер, да в ваше случае подача необходима. Но от налога освобождаетесь( так как передана в безвозмездное пользование). В некоторых случаях данный порядок пересматривается, если есть какие-то дополнительные детали, но их уже необходимо выяснять на месте.

    • Евгения

      Здравствуйте, Надежда. Мужу подать ее необходимо, только от уплаты НДФЛ он освобождается, т.к. дар считается безвозмездным и налогом не облагается.

  20. Ульяна Филиппова

    в конце 2016 года я подарила 1/6 доли в кв. сыну . оплатила у натариуса 10 000. пришло письмо из нал. инспекции . что я не отчиталась. какие мои действия.

    • Вера

      Здравствуйте! Налог вы не будете платить — просто нужно доказать ваше родство с сыном и уведомить налоговый орган об этом.

    • Евгения

      Здравствуйте, Ульяна. Ваши действия должны быть следующими: обратиться в налоговую службу и заполнить декларацию.

  21. Василиса Гусева

    как отразить в 3 ндфл что НДФЛ с подаренной супрагом недвижимости равен 0 ( в каком листе0

    • Константин

      Здравствуйте Васлиса, на листе где нужно внести сведения о недвижимости вы указываете реквизиты объекта и основание, на котором данный объект был зарегистрирован в вашу собственность.

    • Наталья

      Здравствуйте, Василиса. Данная статья как раз посвящена вопросу заполнения 3 НДФЛ.

  22. Максим Беляев

    я заполняю декларацию, мне двоюродный брат подарил 1/2 дома кад.стоимость 229т.р., я знаю, что должен заплатить 13%. Не знаю какой поставить код дохода, м.б. ИНЫЕ ДОХОДЫ

    • Мария

      Максим, здравствуйте. Сейчас по новому законодательству , если жилплощадь ( или ее часть) получена по дарственной от близкого родственника, налогом она для вас не облагается.

    • Ольга

      Максим, здравствуйте. Во вкладке имеющиеся доходы выберите доходы физического лица, учитываемые в результате заключения договоров гражданско-правового характера.

  23. Иван Федорович

    Когда приобретается квартира за средства из материнского капитала, то квартира оформляется в равных долях между детьми и родителями.
    При дарении недвижимого имущества по договору дарения между близкими родственниками, не облагается налогом доход, полученный от приобретения данного имущества.

  24. Антон Фролов

    Хочу проконсультироваться по 3-НДФЛ, чтобы правильно заполнить. Молодая семья купила жилье часть своих денег, часть заемных, затем сделали долевую собственность и оформили на своих детей несовершеннолетних дарственную тоже по 1/2 на каждого ребенка, то есть они свои доли подарили ребенку. Как правильно заполняется декларация, заполняю как обычно, просто проставляю что долевая собственность, заполняю на супруга или я только получается возвращаю от стоимости 1/2, так как в его собственности 1/2 доля?

    • Елена

      Здравствуйте, Антон. Вам лучше обратиться в налоговую службу по месту жительства и заполнить ее по образцу, который вам там предоставят.