Многовато будет! Как рассчитать налог на квартиру, исходя из её кадастровой стоимости?

Фото №1

Довольно нечасто перед нами возникают вопросы, относительно недвижимости. Оформление, налоги, сборы…

По каким критериям начисляются налоги и как вы можете узнать кадастровую стоимость квартиры? Как рассчитать налог на кадастровую цену квартиры? Давайте попробуем ответить вместе на все вопросы.

...

Содержание:

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.
 
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 350-84-29. Это быстро и бесплатно!

Узнайте на нашем сайте о том, как определить кадастровую цену квартиры по адресу или по кадастровому номеру, и как оспорить её.

Зависимость налога

Сам термин «кадастровая стоимость» означает денежную оценку имущества.

В подсчёт входят моменты, такие как общее состояние квартиры, её расположение, благоустроенность и др.

Обратившись в Федеральную службу кадастра, вам предоставят вычисления по сумме.

Законом установлено, что перепроверка органами кадастра должна проходить раз в пять лет, поэтому с изменениями условий недвижимости, меняется и сам налог.

Для начала рассмотрим порядок действий налога, то есть список, который необходимо сделать перед расчетом:

  • необходимо решение для осуществления государственной оценки;
  • список объектов собственности;
  • поиск исполнителя работ и заключение договора;
  • итог и отчётность;
  • экспертиза отчёта;
  • утверждение результативности;
  • занесение показаний в ГКН.

О методах оценки читайте на нашем сайте.

При продаже

При перепродаже жилплощади, любой продавец должен выплачивать НДФЛ. Его определяют по новым и старым правилам расчета.

В случае, если контракт купли-продажи составлен до 1 января 2016 года, то тут используют старую систему расчета. Кадастровая цена, в данном случае, смысла не имеет. Ведущей величиной считается цена жилплощади, предписанная в договоре.

Пример:

С.В. Соловьёв выставил на продажу квартиру. Дата её начальной покупки была не позднее 2015 года. Её кадастровая стоимость — 6 000 000 руб. Общая цена по понижающему коэффициенту составляет 4,2 млн. руб. (6 млн.руб. Х 0,7) Расценка, выставленная на продажу и прописанная в договоре – 1 млн. руб., с неё и берут расчет налога.

Если имущество приобретается после 1 января 2016 года, здесь используют новую систему расчета.

Пример:

С.В. Соловьёв продает квартиру. Собственность приобреталась в 2016 году.

Ее кадастровая стоимость 3 000 000 руб. Цена по договору 499 000 руб. Сниженная цена по коэффициенту 2,1 млн. руб. (3 млн. руб. Х 0,7)

В этом случае мы видим, что цена квартиры значительно меньше, поэтому деньги в пользу государства взимаются с пониженной кадастровой стоимости.

О новых правилах начисления НДФЛ при продаже недвижимого имущества можно узнать из видео:

О методах расчета кадастровой стоимости квартиры читайте в нашей статье.

      

Как определить?

Рассчитать имущественный налог можно не только специальным калькулятором в интернете, но и самостоятельно. Для этого изучим информационные термины.

Налоговый вычет — это размер суммы, на которую уменьшается база налогов. Иными словами это льгота, которая устанавливается на один объект имущества.

Если собственник имеет право на льготу, но при этом у него имеется несколько жилых субъектов, то вычет распространяется только на одно помещение (выбирается либо по решению хозяина недвижимости, либо налоговой службой)

Виды объектов, для которых он облагается и площадь, которая уменьшается при расчете налогового вычета, т.е. есть, имея в собственности данный объект имущества и права на государственную льготу, Вы отнимаете от общей площади квартиры цифру, которая приведена в таблице:

  • квартира (20 кв. метров);
  • комната (10 кв. метров);
  • дом (50 кв. метров);
  • комплекс недвижимости, имеющий не менее одного жилого помещения (1 млн. рублей).

Как осуществить расчет НДФЛ по кадастровой цене?

Пример определения:

С.В. Соловьёв приобрёл имущество (квартиру), площадью 40 кв. м.

Кадастровая стоимость, определенная НК РФ, составляет 2 млн. рублей. Цена кв. м. — 50 000 руб.

Используя формулу (цена 1 кв. метра Х на вычет налога), мы узнаём размер уменьшения.

В нашей задаче он равняется 1 млн. р. Мы отнимаем от оцененной суммы налоговый вычет и получаем льготную цену.

Налоговая ставка — это ставка, установленная ФНС на различные регионы по-разному:

  • процент для жилплощади до 10 млн. руб. — 0,1%
  • для иных помещений — 0,5%
  • объектам, стоимостью более 300 млн. руб. — 2%

Ставки не должны превышать установленных норм. Все объекты РФ должны полностью перейти на кадастровый расчет НДФЛ не позднее 1 января 2020 года.

Кадастровая стоимость цена, установленная государственной оценкой. Назначенные показатели можно получить в ГКН, либо в онлайн-режиме на сайте Росреестра.

Сведения актуальны не позднее 1 января каждого года, для новых субъектов — со времени постановления на государственный учет.

Ранее была применена другая система налогообложения. Данные указаны в техническом паспорте объекта и дополнительной справке, установленной в дату обращения.

Такой метод налогов называется инвентаризационный. Его особенность заключается в произведении коэффициента износа на первоначальную стоимость объекта. В него входят расходы на строительные материалы, работу и услуги.

Расчетную справку можно приобрести в БТИ.

Срок действия ограничен. Справка имеет силу, только после подтверждения ее актуальности техническим бюро. Подобные справки предоставляются на платной основе.

Исходя из доли собственности, деньги рассчитываются на нескольких участников налогообложения, соответствующей процентной части.

Если же имущество зарегистрировано в совместном владении, то налог исчисляется на равные части.

Пример расчета:

В собственности Соловьева С.В. имеется квартира в г. Владивостоке. Фиксированная инвентаризационная стоимость имущества 250 тыс. руб. Исходя из таблицы, мы получаем процентную ставку 0,1%. Налог на имущество, в данном случае, будет составлять 250 руб.

250 тыс. руб. Х 1 Х 0,1/100, (инвентаризационная цена Х долевая часть собственника Х ставка/100)

Установленные процентные ставки, то есть значения, которые устанавливаются на определенную ценовую категорию имущества:

  • не более 300 000 руб. — 0,1%
  • от 300 000 руб. до 500 тыс. руб. от 0,1% до 0,3%
  • более 500 000 руб. от 0,3% до 2%

Посмотреть более точные процентные ставки, установленные для определенного объекта РФ, вы можете на официальном сайте ФНС.

Для многоквартирных домов НДФЛ не устанавливается на предметы общего пользования (лифт, лестница, чердак и др.)

Главное отличие инвентаризационного налога от кадастрового в том, что в первом не предусматриваются факторы рынка.

Ознакомившись с вышеперечисленной информацией, мы овладели основами налогообложения имущества. Теперь перейдем к вопросам оплаты, к срокам и льготам, предоставленных государством.

О том, чем и на сколько рыночная цена недвижимости отличается от кадастровой, вы можете узнать из нашей статьи.

Льготы

Законодательством отмечен список, освобождающий от уплаты налогов:

  • герои Советского союза и РФ;
  • личности, удостоенные ордена Славы;
  • участники ВОВ и иных боевых действиях, в интересах защиты СССР;
  • лица, подвергшихся действиям радиации в результате бедствия «Чернобыльской АЭС», а так же жертвам аварии производства «Маяк»;
  • военнослужащие, а так же граждане, приравненные к ним, в ходе увольнения с государственной службы по истечению возрастного ограничения, состоянию здоровья;
  • военнослужащие, насчитывающие срок службы более 20 лет;
  • семьи, оставшиеся без кормильца (военного);
  • пенсионеры (обязательным условием является начисление российских пенсий);
  • близкие родственники служащих, ушедших из жизни, при выполнении служебных обязанностей;
  • личности, входящие в штат спецподразделения повышенной опасности ядерных оружий, устранение аварий атомных направлений;
  • граждане, прошедшие службу в Афганистане и прочих государствах, на момент боевых действий.
Дополнительно имеются привилегии, предоставляемые отталкиваясь от группы собственности.

К таким объектам относятся: жилые здания, строения, помещения особого назначения, собственность которых принадлежит деятелю культуры, мастерства или иного искусства, с целью активной деятельности организации посещения (музей, галерея, студия и др.)

Жилые площади и хоз. объекты, общей площадью не более 50 кв.м., принадлежащие садовым обществам.

Для установки прав льготы, необходимо предоставить надлежащие документы в налоговую. Существует перерасчет налога, при соответствующих правах.

Сроки оплаты

Какие сроки государство предоставляет в распоряжение для оплаты налогов?

Извещение по уплате получают до 1 августа текущего года.

Период, даваемый на взнос платежа, не превышает срока позднее 15 сентября (для едино разовой выплаты).

В случае, если производится двойная оплата, они разделяются на два промежутка: первый не позже 15 сентября, а второй 1 ноября.

Начисления производятся исходя из сведений, предоставленных физическим лицом в налоговый орган. Они должны быть предоставлены не позднее 1 марта текущего года.

При возникновении любого смещения, строения или иных факторов (дарение, наследство и др.), налог уплачивается с момента совершения заданных действий.

В случае ликвидации или устранение земельных объектов, взыскиваемые налоги прекращают свое действие с текущего месяца.

При смене прав принадлежности имущества, являющееся собственностью лица, плату налогов изготавливает 1-ый владелец, начиная с 1 января текущего года до начала нового месяца.

У нового представителя законного имущества, уплата налогов вступает в силу с нового месяца.

Порядок оплаты

Порядок проведения описываемых действий происходит следующим образом: необходимо собрать документы, а именно: ИНН или квитанцию, полученную налоговыми органами.

С помощью выхода в интернет и идентификационного номера налогоплательщика, мы можем ознакомиться с суммой налога. Для этого разработан специальный сайт ФНС, на котором предоставлена интересующая информация для вас.

Оплатить деньги можно без очереди, воспользовавшись онлайн-услугами банка, в котором вы обслуживаетесь, либо через банкоматы.

Также можно произвести оплату в любом отделении банка, по полученной квитанции.

Если извещение не поступило до 1 августа по почте, вам срочно нужно обратиться в налоговую инспекцию за получением квитанции.

В противном случае вам будет начислена задолженность со штрафными санкциями.

Можно ли узнать задолженность по налогоплательщику самостоятельно? Каждый человек, имея в собственности любое имущество, обязан платить НДФЛ. В случае отклонения от уплаты, он нарушает закон.

Но бывают ситуации, когда лицо не информировано о долге перед государством. Самым актуальным способом проверки является служебный сайт ФНС. Граждане так же могут узнать свою сумму оплаты в налоговом органе того региона, в котором зарегистрировано имущество.

Случаи задолженности

Что произойдет, если на физическое лицо будет обнаружена задолженность? Во-первых, узнать, откуда она образовалась. Существует две причины возникновения долгов: неправильный расчет налогообложения и не вовремя предоставленные данные в налоговый орган.

В первом случае необходимо произвести перерасчет платежа. Во втором, предоставить перечень отсутствующих документов.

За неуплату физическому лицу начисляется штраф, с первого дня просроченной задолженности. Размер штрафа определен НК РФ: 20% от общей суммы невыплаченных средств, 40% при умышленном отклонении от оплаты денег.

Рекомендуем своевременно проверять актуальную информацию по налогообложению текущего имущества, в целях добросовестного отношения к системе уплаты денежных средств государству, исключая случаи возникновения задолженностей. Информация, приведенная в вышеописанной статье актуально до того момента, пока в силу не вступили новые законодательства НК РФ.

О том, сколько будет налог на квартиру по кадастровой стоимости, вы можете узнать из видео:

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:
 
+7 (499) 350-97-52 (Москва)
+7 (812) 309-53-82 (Санкт-Петербург)

Это быстро и бесплатно!
      
Комментарии 23
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. Татьяна

    Кад. стоимость квартиры — 3 368 864.19 Площадь -128,3 кв.м. Арзамас Нижегородской
    Подскажите какой же будет НДФЛ на имущество?

    • Катя

      Ну посчитайте же! В статье все написано как что считать, ну что за люди – свою ж*пу не хотят с места сдвинуть, хотят чтобы все за них сделали

  2. Анастасия Назарова

    Здравствуйте, как рассчитать сколько денег я должен государству, если кад. цена 1 390 000, площадь 64,2 кв.м

    • Жанна

      Добрый день Анастасия, налогооблагаемая база в вашем случае составит 70% от названной вами цены, т.е. 973 000 рублей. С этой суммы будет взиматься 13%, что составит 126 490 рублей.

    • Наташа

      Анастасия, доброе время суток. Если цена точная и определена Росреестром, то ее необходимо помножить на коэффициент 0.7. Это и будет ваш налог.

  3. Николай Шульц

    Здравствуйте, объясните пожалуйста, год тому назад купили кв-ру за 3800 т. р. сейчас выставили на продажу 4300 т. р. а хотим купить за 5000 т. р. Должны ли мы будем платить 13 %, если фактически не получаем прибыли. Спасибо.

    • Алексей

      Добрый вечер. Вы все равно должны будете оплатить 13 %. Можете воспользоваться налоговым вычетом, но не отменит выплату данной суммы.

    • Ольга

      Здравствуйте, Николай. Вы имеете право воспользоваться налоговым вычетом один раз в жизни, при продаже или при покупке недвижимости, решать вам. Но, с продажи нужно заплатить 13% с полученной прибыли, т.е. с суммы, за которую продадите имущество.

  4. Андрей Денисов

    если у пенсионера в собственности квартира в многоквартирном доме и дом с приусадебным участком-какой налог он обязан заплатить.

    • Александр

      Здравствуйте Андрей! Льгота, не смотря на изменения сохранилась за пенсионером и он может в случае, если у него ни один, а несколько объектов недвижимости, выбирать, на какую недвижимость получить льготу. В вашем случае вы можете это сделать, или на на квартиру, или на дом, как вам выгоднее и удобней. Так же помимо этого еще есть налоговые вычеты , которые предусмотрены налоговым кодексом. Там НДФЛ уменьшается на кад. цену 10 кв метров на квартиру и 20 кв метров на дом.

    • Ольга

      Здравствуйте, Андрей. Если ваш регион успел утвердить стоимость жилых помещений, вы будете платить деньги с нее. А если нет, то с инвентаризационной цены.

  5. Артём Тимофеев

    Здравствуйте! Кадастровая стоимость жилья 1500 000. Собственник хочет продать за 1200 000. Сколько денег государству он заплатит? Владеет имуществом с 2017 года.

    • Наталья

      Здравствуйте, Артём. Эту сумму нужно умножить на коэффициент 0,7., получается 1 050 000, с неё будет исчисляться 13%, то есть 136 500 руб.

    • Александр

      Здравствуйте Артем, так как жилье приобретено недавно, то с его продажи должен быть уплачен налог. В зависимости от того какая стоимость является наибольшей, кадастровая или договорная, если выше первая, то налог уплачивается с 70% от этой суммы. Если же договорная выше, то 13% оплачивается с полной суммы.
      В вашем случае будет высчитан НДФЛ с 1500 000, что составит 136500 рублей.

  6. Игнат Власов

    какой процент налога на квартиру по наследству с нас возьмут если цена ее половины 375000

    • Александр

      Здравствуйте Игнат! С 2015 года по норме закона №78-ФЗ, налог на вступление в право наследства отсутствует. Вам надо будет только оплатить госпошлину, она равна 500 рублей. А вообще, близкие родственники при ведении нотариального процесса платят 0.3% от стоимости жилья.

    • Инга

      Здравствуйте Игнат, если вы получаете квартиру по наследству, при чем не важно наследуете вы ее по закону или по завещанию, ничего платить не надо. Вы оплатите только госпошлину за нотариальное свидетельство о праве на наследство и техническую работу нотариуса.

  7. Антон Назаров

    Здравствуйте у нас долг по кварплате около 100000 могут ли отобрать жилье за долги если это не единственное жилье?

    • Александр

      Здравствуйте Антон! В вашем случае, так , как жилье это не единственное, то безусловно, его могут отобрать за долги. Но все это естественно делается через суд., то есть, если суд вынесет такое решение. Но ни кто не мешает попросить, что бы долг реструктиризировали, что бы все же не терять жилплощадь.

    • Марина

      Здравствуйте Андрей, отобрать жилье могут только по решению суда судебные приставы. Для этого нужно чтобы состоялся суд и сумма задолженности превышала или была равна кадастровой стоимости квартиры. Если это не единственное жилье и без нее вы не останетесь на улице, то на нее могут обратить взыскание.

  8. Андрей Кондратьев

    здравствуйте! Вопрос такой у меня двушка инвентар-ая стоимость 709847.00 0.31 % ставка сумма 2201.00 у жены трёшка стоимость 925560.00 0.10 % платит 925.00 почему меня дурят? почему у меня процент больше так стоимость меньше чем ужены

    • Елена

      Андрей, здравствуйте. Налоговая ставка зависит от нескольких критерий, установленных законодательством. Если квартира вашей жены отличается от вашей местом расположения, годом постройки, наличием разнообразной инфраструктурой, то и налоговая ставка будет разная на эти две недвижимости.

    • Марина

      Здравствуйте Андрей, инвентарная стоимость рассчитывается исходя из технических особенностей конкретного жилья. По сравнению с квартирой вашей жены к вашей может применяться другой коэффициент из-за того что дом более новый, другой материал стен, лучшее отделка и пр.